재무설계와 라이프스타일
가족부양에 대한 인식의 변화, 라이프스타일의 변화, 결혼과 출산에 대한 인식변화와 그로 인한 전통적 생애주기의 변화 등은 재무설계시 반드시 반영되어야 한다. 즉, 자녀의 부모에 대한 부양의식이 변화하면서 부모세대는 자녀에게 부양을 기대하기 보다는 본인 스스로 노후를 준비해야 하므로 은퇴와 관련된 재무설계를 할 때에는 부모세대는 물론 자녀세대의 인식을 함께 파악할 필요가 있다. 또한 예전에 비해 다양한 생활방식이 나타나면서 고객이 희망하는 라이프스타일에 따라 재무적, 비재무적인 준비사항들이 달라지므로 이 역시 재무설계 시에 고려해야 하며, 결혼에 대한 인식의 변화도 재무설계시 고려해야 한다. 최근 한 조사에서는 20대의 5% 정도만이 반드시 결혼을 해야 한다고 생각하는 것으로 나타날 만큼 젊은 세대의 결혼에 대한 인식이 변화하고 있는데, 이는 자녀 출산과 주택구입과 같은 재무 목표와도 연관되므로 고객의 결혼관이나 출산에 대한 생각도 재무설계에 반영되어야 한다.
금융소비자보호와 재무설계
금융소비자는 금융회사가 제공하는 금융상품이나 금융서비스를 사용하는 사람으로 예금자, 투자자, 보험계약자, 대출자 등 보호가 필요한 대상을 포함한다. 금융소비자는 금융상품이나 서비스를 제공하는 금융회사에 비해 정보력과 교섭력이 상대적으로 떨어지기 때문에 불공정한 거래가 이루어질 가능성이 크고, 금융상품에 대한 충분하고 정확한 정보가 주어지더라도 그에 상응하는 합리적인 결정을 하지 못할 가능성이 크다. 따라서 금융소비자에게 관련 정보를 제공하는 것에만 그치지 말고 그 정보를 받아들이는 금융소비자의 특성을 이해하여 이를 반영하는 금융소비자보호가 이루어질 필요가 있다.
특히 재무설계에서는 다양한 영역의 서비스가 복합적으로 이루어지는 경우가 많기 때문에 금융소비자를 잘 이해하고 있어야 한다. 재무설계사는 수집된 재무적, 비재무적 정보를 바탕으로 재무상태를 분석하고 평가할 뿐만 아니라 필요한 경우 재무목표 달성을 위해 자산의 구성을 변경하거나 지출 행태를 변경하도록 유도하는 업무를 수행한다. 또한 목표달성에 도움이 되는 금융상품 등을 고객 최우선의 원칙에 맞추어 추천해주고 관리하는 업무를 포함한다. 이에 국제FPSB 및 한국 FPSB에서는 재무설계사들이 준수해야 하는 윤리원칙과 행동규범을 제정하고 자격인증과 갱신을 위한 조건을 둠으로써 재무설계사의 금융소비자보호 책임을 명시하고 있다. 특히 최근 글로벌 금융위기 이후 금융소비자보호가 강조되고 있는 상황에서 국제 FPSB는 매우 엄격한 윤리기준인 충실의무와 이해상충 및 정보에 대한 투명한 공시 등을 강화할 것을 강조하고 있다. 즉, 재무설계사들은 다른 금융전문가보다 높은 수준의 윤리의식을 갖추고 금융소비자보호를 위해 노력해야 한다.
종합재무설계와 단일재무설계
개인 또는 가계가 어떤 특정 생애주기에 있다고 하더라도 하나의 재무목표만을 갖는 것이 아니라 다양한 재무목표를 가지는 경우가 많기 때문에 여러 가지 재무목표를 동시에 또는 순차적으로 달성하기 위한 재무설계안 수립과 실행이 이루어진다. 이때 어떤 한 분야 또는 하나의 재무목표만을 다루기 위한 재무설계를 단일 재무설계라고 한다. 예를 들어 노후자금을 마련하는 방법에 대해 상담을 희망하는 고객과는 은퇴설계 분야만을 다루게 되고, 자녀에게 사업을 승계하고자 하는 경우에는 상속설계 분야를 다루게 된다. 재무설계를 처음 접하는 경우에는 이처럼 한 분야에 대한 재무설계를 생각하는 경우가 많다. 단일재무설계는 달성해야 하는 재무목표가 비교적 명확하기 때무넹 재무설계안을 작성하고 실행하는 것이 상대적으로 용이하다. 그러나 자칫 다른 재무적 이슈에 대해서는 소홀하게 될 수 있다는 단점이 있다.
종합재무설계
하나의 재무목표를 달성한 후 다른 재무목표를 달성하기 위한 계획을 수립하는 것은 자원배분의 측면에서는 수월하지만 달성 시기가 매우 짧지 않은 이상, 전 생애에 걸쳐 다양한 재무목표를 모두 달성하는 것은 현실적으로 불가능하다. 또한 단일 재무설계를 실행한다고 하더라도 다른 재무목표를 고려해야 하기 때문에 다양한 재무목표가 동시에 고려된 재무설계가 이루어지는 것이 필요하다. 이처럼 재무설계 영역의 대부분을 동시에 다루는 재무설계를 종합재무설계라고 한다.
사실 하나의 재무목표만 다룬다고 하더라도 결국은 종합재무설계가 이루어지게 되는 경우가 많다. 예를 들어 은퇴설계를 하기 위해 재무설계사를 찾은 고객은 현재의 재무상태를 바탕으로 추가적인 은퇴자금 마련을 위한 저축가능 여부를 결정해야 하고 이 과정에서 지출통제가 필요할 수도 있으며, 목표자금을 모으거나 노후자산이 고갈되지 않도록 포트폴리오를 구성하고 운용해야 한다. 또한 노년기에 많은 비중을 차지하는 의료비에 대한 부담을 덜기 위한 전략과 큰 비중을 차지하는 실물자산의 관리 및 자산처분과 관련되 계획이 함께 이루어지게 된다.
종합재무설계의 영역
종합재무설계의 영역은 7개의 영역으로 구분할 수 있다. 재무관리, 위험관리, 투자설계, 부동산설계, 은퇴설계, 세금설계, 상속설계 이다.
종합 재무설계에서 고객의 재무목표는 서로 다른 영역에서 동시에 수립, 실행되는 경우가 대부분이다. 따라서 각 영역에 대한 전문지식과 경험 등을 토대로 종합적인 재무설계가 진행되어야 하고 세무사나 회계사, 변호사 등의 다른 분야의 전문가와 협력이 필요하기도 하다.